我们需要谈谈贸易合规性

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生效后，巴西公司采用合规计划和政策的趋势得到加强，该法的内容包括客观责任（行政和民事）反对公共行政的行为的做法，鉴于存在内部廉正、审计和鼓励报告公司违规行为的机制和程序，有可能放松制裁。 斯帕卡从那时起，可以清楚地观察到该话题的受欢迎程度，巴西公司，尤其是中型和大型公司对此类行为的关注和遵守与日俱增。然而，当涉及与外贸相关的活动时，合规概念呈现出特殊的轮廓，其要求、方面和关注点远远超出了仅在国内市场运营的公司内部使用的标准和工具。 这是因为，除了内部标准外，外贸经营者还须遵守其他具体标准和规则，其中一些标准和规则源自国际协议，另一些则来自业务开始、过境或目的地的外国司法管辖区。

因此，处理我们所说的贸易合规问题变得越来越重要。 事  电报号码数据  实上，我们已经在本专栏中间接讨论过这个话题，例如同事Fernando Pieri上周发表的精彩文章，其中他以美洲国家组织计划为例，说明了海关如何开展工作寻求强调和重视致力于遵守规则的公司，并指出“相互不信任的关系已经让位于对话和信任”  ，并且“这种变化并不容易。它们是基于所说的构建的，但主要是基于做了什么”。如果我们需要用一个词来概括这些想法和举措，那就是贸易合规。 在海关和外贸领域，要被视为“合规”，公司必须制定旨在确保其运营遵守的国内和国际法律、法规和要求的政策、程序和流程。



除其他方面外，这涉及到以下方面的问题：货物分类、出口管制、进口许可证、充分使用国际贸易术语解释通则和 尊重由此产生的合同责任、充分和自愿收取费用、税款和其他费用、遵守国际贸易术语解释通则的规则。以充分和完整的方式支持其运营的文件的来源、制作和呈现。 必须承认，无论该公司隶属哪个司法管辖区，这项任务都远非简单。然而，对于巴西来说，其基本立法可以追溯到20世纪60年代，其法律下的标准稀疏且往往难以理解和识别，贸易合规政策的正确实施成为更大的挑战。 与任何基于合作的关系一样，相关各方（在本例中为海关当局和外贸经营者）都有责任、期望和挑战。然而，本文打算仅关注公司方面，将与海关相关的问题留待未来的机会。 在此背景下，应注意世贸组织贸易便利化协定（AFC）中很少被提及的一项具体条款，即涉及海关合作的第12条。